Как подать корректировочное уведомление об исчисленных суммах налогов?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: Ошиблись в уведомлении об исчисленных суммах налогов , которое отправили  до 25.12. в сумме НДФЛ, сумма страховых взносов верно была указана. Подскажите, нужно ли сейчас подавать с исправленной суммой ндфл (расчет планируем сдавать ближе к сроку сдачи)? И нужно ли будет включить в расчёт повторно сумму страховых взносов?

  т.к. сумма страховых взносов указана верно, то ее не надо дублировать.
  
  

  Цитата: Второе ведь заменяет первое

  Не так. Заменяется сумма налога/взноса с тем же КБК и периодом, а не Уведомление целиком, мы же весь год подаем Уведомления и если следовать вашему выводу, то в НИ будет отражено всего 1 Уведомление за год, которое самое последнее сдано.
  Как исправлять ошибки в уведомлении об исчисленных налогах в 2024 году: разбираем типичные ситуации
• geomech, спасибо, значит уведомление по ндфл все-таки нужно подать
• Цитата: значит уведомление по ндфл все-таки нужно подать

  Вам решать, как для вас лучше. Если на днях подадите 6-НДФЛ, то нет смысла в уточненном уведомлении. Если в ближайшее время не будете подавать Расчет, то имейте в виду, что сумма, указанная вами в Уведомлении начислена в карточке НИ и с вашего ЕНС списана в счет уплаты НДФЛ.
  Пени за несданные налоговые уведомления решили не начислять еще один год
• Цитата: указанная вами в Уведомлении начислена в карточке НИ и с вашего ЕНС списана в счет уплаты НДФЛ.

   если подать корректировочное уведомление - сумма будет возвращена на ЕНС? Или после сдачи расчета налоговики пересчитают сумму и вернут на ЕНС?
• Цитата: если подать корректировочное уведомление - сумма будет возвращена на ЕНС?

  Если подадите новое Уведомление (нет такого понятия корректировочное уведомление), то НИ произведет начисление, согласно вашему Уведомлению, только надо следить, что бы суммы не задвоились, ПО налоговой время от времени чудит и бывает, что суммы НДФЛ при уточнении не перезаписываются, как должно быть, а задваиваются, поэтому в НДФЛ лучше не ошибаться.
  
  

  Цитата: Или после сдачи расчета налоговики пересчитают сумму и вернут на ЕНС?

  Если исправлять Уведомление не будете, то верная сумма НДФЛ будет отражена НИ после подачи вами Расчета 6-НДФЛ
  
  Подавать ли вам Уведомление с исправлением, придется решать самостоятельно.
• Цитата: ПО налоговой время от времени чудит и бывает, что суммы НДФЛ при уточнении не перезаписываются, как должно быть, а задваиваются

  поэтому и сомневаюсь, так как уже многие коллеги  об этом говорили, а если не подавать новое уведомление, а в феврале сдать уже расчет НИ по расчету произведет начисление , я так понимаю, пени за ошибки не начисляются пока что, главное, чтобы это не считалось ошибкой в настоящий момент.
• Цитата: Подавать ли вам Уведомление с исправлением, придется решать самостоятельно.

  Все данные для принятия решения даны выше.
• geomech, правильно ли я понимаю, что если отправляю сегодня , дата самого уведомления будет 24.01, а код периода 34/03?  почему - то выдаётся ошибка и получаю такое сообщение 
  
  Если КБК в стр.3 = 18210102010011000110, 18210102010011010110, 18210102070011000110, 18210102080011000110, 18210102080011010110, 18210102130011000110, 18210102140011000110, стр.5 = 34/03, то дата представления уведомления >= 01.12, (НДФЛ) 24.01 >= 01.12 Ошибочный код периода или номер месяца Уточните код периода или номер месяца в стр.5 Письмо ФНС России от 29.11.2023 № ЕА-4-15/14981@ Страница 1; Критическая проверка
• Цитата: правильно ли я понимаю, что если отправляю сегодня , дата самого уведомления будет 24.01, а код периода 34/03?

  Да, верно. Дата текущая, код периода НДФЛ удержанного с 23.11 по 22.12 - 34/03, год 2023, проверьте, какой вы год указали.
• geomech, год 2023 , верно указан. Я так понимаю, не получится сдать, либо не примет ИФНС
• Цитата: Я так понимаю, не получится сдать, либо не примет ИФНС

  Не знаю, почему вы сделали такой вывод. НИ примет, если вы еще Расчет 6-НДФЛ за 2023 г. не сдали.
  
  Проверьте КБК, указанный вами.
  
  Почему программа, в которой вы формируете Уведомление выдает ошибку, надо разбираться с программой, при необходимости, можете задать новый вопрос.
• geomech, всплывает сообщение при проверке контрольных соотношений выявлены ошибки, это может привести к отказу уведомления
• Цитата: всплывает сообщение при проверке контрольных соотношений выявлены ошибки, это может привести к отказу уведомления

  Цитата: Почему программа, в которой вы формируете Уведомление выдает ошибку, надо разбираться с программой, при необходимости, можете задать новый вопрос.

  При условии, что вы верно заполнили Уведомление
  
  КБК проверили?
• Цитата: КБК проверили

  да
   и если ставить дату 01.12.2023 - ошибок не выдает, но это неправильно
• Цитата: и если ставить дату 01.12.2023 - ошибок не выдает, но это неправильно

  Дату чего?
• geomech, дату уведомления, т.е., не 24.01, а 01.12
• Цитата: дату уведомления, т.е., не 24.01, а 01.12

  А где в бланке Уведомления строка Дата уведомления?
  В Уведомлении есть только 1 дата - Дата подписания.
  
  Если вы об окошке в вашей программе, повторю:
  

  Цитата: Почему программа, в которой вы формируете Уведомление выдает ошибку, надо разбираться с программой, при необходимости, можете задать новый вопрос.